節税が複利に与えるインパクト
投資の利益には 20.315% の税金がかかります。年利 7% で運用しても、毎年課税されると実質リターンは約 5.6% に低下します。100 万円を 30 年運用した場合、非課税なら約 761 万円ですが、毎年課税されると約 513 万円。差額の 248 万円が「税金の複利コスト」です。
投資家が使える主な節税手段
NISA は運用益が非課税になる制度で、新 NISA では年間 360 万円、生涯 1,800 万円まで非課税枠があります。iDeCo は掛金が全額所得控除となり、運用益も非課税。損益通算は、利益と損失を相殺して課税対象額を減らす手法です。これらを組み合わせることで、複利の土台を最大化できます。
節税と脱税の違い
節税は法律が認めた制度を正しく活用する行為であり、脱税 (所得の隠蔽や虚偽申告) とは根本的に異なります。NISA や iDeCo は国が資産形成を促進するために設けた制度です。使わないことは、国が用意した「合法的な利益」を放棄しているのと同じです。 節税の解説書で、投資家向けの具体的な節税戦略を学べます。