Deducción total de ingresos por aportaciones - Ahorro fiscal anual

El mayor atractivo de iDeCo (pensión de Contribución Definida de tipo individual) es que las aportaciones son totalmente deducibles de la renta imponible. Para un empleado de empresa sin plan de pensiones del empleador, el tope mensual es de 23.000 yenes (276.000 yenes anuales), y el monto total califica como deducción de primas de mutualidad de pequeñas empresas. Para alguien que gana 5 millones de yenes anuales (tasa de impuesto sobre la renta del 20%, impuesto de residencia del 10%), aportar el máximo genera un ahorro fiscal anual de aproximadamente 276.000 yenes por 30%, o unos 83.000 yenes.

Para más detalles, guías de deducción de ingresos de iDeCo detallan los topes de aportación y cómo calcular tu ahorro fiscal personal.

Estos ahorros fiscales se repiten cada año mientras sigas aportando. Durante 30 años de aportaciones, los ahorros acumulados alcanzan aproximadamente 2,49 millones de yenes. Este es un beneficio garantizado separado de cualquier rendimiento de inversión, lo que hace de iDeCo un sistema extraordinariamente poderoso sin prácticamente ninguna razón para no usarlo.

Ganancias de inversión libres de impuestos - Maximizar el efecto compuesto

En una cuenta de corretaje regular, las ganancias de inversión se gravan al 20,315%, pero las ganancias dentro de una cuenta iDeCo están completamente libres de impuestos. Aportar 23.000 yenes al mes con un rendimiento anual del 5% durante 30 años produce un saldo final de aproximadamente 19,14 millones de yenes, de los cuales unos 10,86 millones son ganancias de inversión. En una cuenta gravable, aproximadamente 2,21 millones de yenes se tomarían como impuesto, pero en iDeCo el monto total permanece en tu cuenta.

Al igual que NISA, iDeCo ofrece crecimiento libre de impuestos, pero la adición de la deducción de ingresos por aportaciones hace que el beneficio fiscal total de iDeCo sea aún mayor. Sin embargo, los fondos de iDeCo están bloqueados hasta los 60 años en principio, por lo que NISA tiene la ventaja en términos de liquidez.

Beneficios fiscales al retirar y consideraciones clave

Las ventajas fiscales también se aplican cuando recibes tus activos de iDeCo. Los retiros en suma global califican para la deducción por ingresos de jubilación (Taishoku Shotoku Kojo), y los retiros en forma de anualidad califican para la deducción de pensión pública (Koteki Nenkin-to Kojo). La deducción por ingresos de jubilación aumenta con los años de inscripción; para 30 años, hasta 15 millones de yenes están libres de impuestos.

Sin embargo, si recibes tanto la prestación de jubilación de tu empleador como tu suma global de iDeCo en el mismo año, la deducción por ingresos de jubilación se comparte entre ambas, por lo que se necesita una planificación cuidadosa del momento. Escalonando los años de retiro, puedes minimizar tu carga fiscal. iDeCo es un sistema raro que ofrece beneficios fiscales en las tres etapas: aportación, crecimiento y retiro.

guías de gestión de iDeCo cubren los detalles prácticos desde la selección de productos hasta los cambios dentro de tu cuenta.