¿Qué es el Crecimiento con Impuestos Diferidos?
Impuestos diferidos significa que pospones el pago de impuestos sobre las ganancias de inversión hasta que retires el dinero, típicamente en la jubilación. En Japón, las contribuciones a iDeCo son totalmente deducibles de impuestos y las ganancias crecen libres de impuestos hasta el retiro después de los 60 años. Si inviertes 23,000 yenes mensuales en iDeCo con un rendimiento anual del 5% durante 30 años, solo el diferimiento fiscal puede agregar más de 2 millones de yenes comparado con una cuenta gravable, asumiendo una tasa de impuesto sobre ganancias de capital del 20%.
Impuestos Diferidos vs. Libre de Impuestos
Las cuentas con impuestos diferidos (como iDeCo o 401(k) tradicional) difieren los impuestos al retiro, mientras que las cuentas libres de impuestos (como NISA o Roth IRA) eliminan los impuestos sobre las ganancias por completo. Si tu tasa impositiva permanece igual, ambas producen resultados idénticos después de impuestos. Sin embargo, si esperas una tasa impositiva menor en la jubilación, los impuestos diferidos son ventajosos. Si esperas una tasa mayor, las cuentas libres de impuestos ganan. La mayoría de los inversores se benefician de usar ambos tipos.
Consideraciones Clave
El poder del diferimiento fiscal aumenta dramáticamente con horizontes temporales más largos. Una inversión de $10,000 creciendo al 8% durante 30 años alcanza $100,627 en una cuenta con impuestos diferidos pero solo aproximadamente $76,123 en una cuenta gravable (asumiendo un impuesto anual del 20% sobre las ganancias). Los retiros anticipados de cuentas con impuestos diferidos típicamente incurren en penalidades del 10-20%, por lo que estos fondos deben considerarse bloqueados hasta la edad de jubilación.